profit-sharing scheme, mudharabah, musyarakah, digitalization, effectiveness, Islamic banking.
Dynamics of Mudharabah and Musyarakah Implementation in the Islamic Banking Industry in the Era of Digital Disruption
DOI:
https://doi.org/10.35905/sipakainge.v3i1.14605Keywords:
profit-sharing scheme, mudharabah, musyarakah, digitalization, effectiveness, Islamic bankingAbstract
The development of Islamic banking in the digital era presents both opportunities and challenges. Mudharabah and musyarakah contracts, which are based on profit and loss sharing, are ideal representations of Islamic economic principles such as justice, partnership, and transparency. However, their implementation has declined due to issues of trust, information asymmetry, and limited digital support. This study uses a Systematic Literature Review (SLR) approach to analyze 30 scientific articles published between 2013 and 2024 that discuss the effectiveness of profit-sharing schemes in Islamic banking amid digital transformation. The results show that while digitalization offers potential to improve transparency and efficiency through innovations like digital financial reporting and Sharia-compliant smart contracts, implementation remains limited due to infrastructure gaps, regulatory constraints, and low financial-digital literacy. Therefore, a collaborative effort is required among financial institutions, regulators, and users to integrate Sharia values into digital systems, enhance trust, and optimize the role of profit-sharing schemes in supporting inclusive Islamic finance.
References
Ali, M. K., Hasanah, A., Ali, F. F., Sari, N. M., & Fadilah, N. (2024). Inovasi Media Promosi Perbankan Syariah Berbasis Game Edukasi Untuk Siswa Sekolah Menengah Atas Menggunakan Scratch. Business and Investment Review, 2(6).
Arfaizar, J., Ayu, N., Riyanto, F., Yusdani, Y., & Muliadi, S. (2023). Inovasi Dan Tantangan Perbankan Syariah Pada Era Digital Di Indonesia. Wadiah, 7(2), 163–191.
Devica, F. S., Huda, M. I., & Marzuki, A. S. (2025). DISPARITAS PEMBERIAN KREDIT BANK KONVENSIONAL DAN PEMBIAYAAN BANK SYARIAH TERHADAP UMKM: ANALISIS YURIDIS. ANALISIS, 15(01), 62–83.
Iman, C., Hafizd, J. Z., & Fatakh, A. (2025). PERANAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL NU SEJAHTERA ASTANAJAPURA DALAM MENINGKATKAN KESEJAHTERAAN PERSPEKTIF HUKUM EKONOMI SYARIAH. Jurnal Ekonomi & Manajemen Bisnis, 2(01), 1–13.
Marsa, D., Lesmana, C. I., & Azkiya, Z. (2025). Penerapan Sistem Bagi Hasil Pada Produk Pembiayaan Modal Kerja Di BANK DKI KCS Sidoarjo. SAUJANA: Jurnal Perbankan Syariah dan Ekonomi Syariah, 7(2), 101–112.
Putria, U., Ziarahah, L. I., Yuniarti, V. S., & Sohifah, S. (2024). Peran Akuntansi dan Penerapannya dalam Kegiatan Ekonomi Syariah Menuju Masyarakat Madani. ISLAMICA, 8(1), 35–46.
Rantisi, M. A., & Winario, M. (2024). Pengembangan Produk Perbankan Syariah untuk Menjangkau Segmen Pasar yang Lebih Luas. Multidisciplinary Journal of Religion and Social Sciences, 1(2), 42–49.
Rustam, B. R. (2024). Manajemen risiko perbankan syariah di Indonesia. Penerbit Salemba.
Zahara, A., Mardiya, S., Andhini, B., & Sudirman, W. F. R. (2023). Peran Lembaga Keuangan Syariah Dalam Mengembangkan Bisnis Mikro dan Kecil di Indonesia. Prosiding Seminar Nasional Manajemen Dan Ekonomi, 2(2), 173–181.
(Rustam, 2024)Ali, M. K., Hasanah, A., Ali, F. F., Sari, N. M., & Fadilah, N. (2024). Inovasi Media Promosi Perbankan Syariah Berbasis Game Edukasi Untuk Siswa Sekolah Menengah Atas Menggunakan Scratch. Business and Investment Review, 2(6).
(Arfaizar et al., 2023)(Rantisi & Winario, 2024)(Zahara et al., 2023)Ali, M. K., Hasanah, A., Ali, F. F., Sari, N. M., & Fadilah, N. (2024). Inovasi Media Promosi Perbankan Syariah Berbasis Game Edukasi Untuk Siswa Sekolah Menengah Atas Menggunakan Scratch. Business and Investment Review, 2(6).
(Sari et al., 2025)Sari, N. H., Syahrani, S., & Saputra, R. F. (2025). Pengaruh Intellectual Capital Dan Profit Sharing Ratio Terhadap Return On Asset. RIGGS: Journal of Artificial Intelligence and Digital Business, 4(2), 1220–1228.
Siddik, M. Y. (2025). Independensi Perbankan Syariah Dalam Promosi Produk Berbasis Syariah. Jurnal At-Tamwil: Kajian Ekonomi Syariah, 7(1), 29–45.
Yunita, Y. (2025). Peran Pengembangan Strategi Pemasaran pada Produk Pembiayaan Mudharabah di Bank Aman Syariah Sekampung. IAIN Metro.
(Siddik, 2025)Siddik, M. Y. (2025). Independensi Perbankan Syariah Dalam Promosi Produk Berbasis Syariah. Jurnal At-Tamwil: Kajian Ekonomi Syariah, 7(1), 29–45.
(Bakhti et al., 2025)Bakhti, A. A., Puspita, D. A., Lukiansyah, D., Asrodin, R. N., Putri, A., & Muazis, R. R. (2025). ANALISIS MANAJEMEN STRATEGIS DALAM PENGEMBANGAN PRODUK KEUANGAN SYARIAH. Journal of Economic Research and Business Management, 2(1), 14–28.
(Widjaja, 2025)Bakhti, A. A., Puspita, D. A., Lukiansyah, D., Asrodin, R. N., Putri, A., & Muazis, R. R. (2025). ANALISIS MANAJEMEN STRATEGIS DALAM PENGEMBANGAN PRODUK KEUANGAN SYARIAH. Journal of Economic Research and Business Management, 2(1), 14–28.
(Sugianto, 2025)Sugianto, E. (2025). Perbankan Syariah: Konsep Dasar, Prinsip Syariah dan Implemetasinya. PT Penerbit Qriset Indonesia.
(Kurniawan & Syahriza, 2025)Kurniawan, D., & Syahriza, R. (2025). Blockchain Monitoring at BSI KC Binjai Detects Online Gambling Funds. Academia Open, 10(1), 10–21070.
(Sodiq, 2025)Sodiq, A. (2025). Peran BMT Nusantara Umat Mandiri Dalam Mendorong Inklusi Lembaga Keuangan Syariah Non-Bank di Tulungagung. Jurnal At-Tamwil: Kajian Ekonomi Syariah, 7(1), 90–104.
(Ramadhani et al., 2025)Ramadhani, M., Astuti, R. P., Soleha, S., & Pratama, A. H. (2025). Integritas Manajemen Risiko dan Prinsip Syariah dalam Layanan Proteksi Keuangan Syariah. Menulis: Jurnal Penelitian Nusantara, 1(5), 66–70.
(Purba et al., 2025)Purba, A. A., Natasya, N., & Irham, M. (2025). Strategi Penghimpunan Dana Pihak Ketiga pada Bank Syariah Menggunakan Metode Kualitatif Deskripsi. Digital Bisnis: Jurnal Publikasi Ilmu Manajemen dan E-Commerce, 4(1), 137–159.
(Raham, 2025)Raham, N. (2025). STRATEGI PEMASARAN KEUANGAN SYARIAH DALAM PENANGGULANGAN KEMISKINAN. CENDIKIA, 14(1), 76–92.
(Isnaeni et al., 2025)Isnaeni, N., Agusti, W. A., Agustin, S. M., Fitria, N. B., Purnama, A., & Qitfira, M. A. (2025). PERAN BMT PEMBERDAYAAN EKONOMI UMAT MELALUI PROGRAM PEMBIAYAAN MIKRO SYARIAH. Musytari: Jurnal Manajemen, Akuntansi, dan Ekonomi, 19(9), 121–130.
(Khusna et al., 2025)Khusna, T., Fransiska, M., Karimah, N. A., & Arwani, A. (2025). Peran Big Data Analytics Dalam Meningkatkan Transparansi Laporan Keuangan Syariah. Sahmiyya: Jurnal Ekonomi dan Bisnis, 13–26.
(Al Murtaqi, 2025)Al Murtaqi, M. R. (2025). Analisis Kesesuaian Akad dalam Praktik Pembiayaan BMT terhadap Prinsip Hukum Islam. Genius: Jurnal Ekonomi Dan Manajemen, 2(01), 29–40.
(Tiaranissa & Fitriah, 2025)Tiaranissa, H., & Fitriah, N. (2025). Implementasi Maqashid Syariah dalam Regulasi dan Kebijakan Ekonomi Islam di Indonesia: Perspektif Teoritis dan Praktis. Maslahah: Jurnal Manajemen dan Ekonomi Syariah, 3(3), 320–333.
(Munawarah et al., 2025)Munawarah, S. A., Riskiyah, R., Salamah, R., & Munaiyah, M. (2025). IMPLEMENTATION OF PROFIT AND LOSS SHARING IN MURABAHAH FINANCING AT BPRS BHAKTI SUMEKAR MADYA PAMEKASAN BRANCH. Prosiding Pengabdian Ekonomi dan Keuangan Syariah, 4(1), 900–908.
(Agustin, 2025)Agustin, H. (2025). Manajemen Risiko Bank Syariah (Konsep dan Aplikasi). Gemilang Press Indonesia.
(Sodiq, 2025)Sodiq, A. (2025). Peran BMT Nusantara Umat Mandiri Dalam Mendorong Inklusi Lembaga Keuangan Syariah Non-Bank di Tulungagung. Jurnal At-Tamwil: Kajian Ekonomi Syariah, 7(1), 90–104.
Arfaizar, J., Ayu, N., Riyanto, F., Yusdani, Y., & Muliadi, S. (2023). Inovasi Dan Tantangan Perbankan Syariah Pada Era Digital Di Indonesia. Wadiah, 7(2), 163–191.
Devica, F. S., Huda, M. I., & Marzuki, A. S. (2025). DISPARITAS PEMBERIAN KREDIT BANK KONVENSIONAL DAN PEMBIAYAAN BANK SYARIAH TERHADAP UMKM: ANALISIS YURIDIS. ANALISIS, 15(01), 62–83.
Iman, C., Hafizd, J. Z., & Fatakh, A. (2025). PERANAN BAITUL MAAL WAT TAMWIL NU SEJAHTERA ASTANAJAPURA DALAM MENINGKATKAN KESEJAHTERAAN PERSPEKTIF HUKUM EKONOMI SYARIAH. Jurnal Ekonomi & Manajemen Bisnis, 2(01), 1–13.
Marsa, D., Lesmana, C. I., & Azkiya, Z. (2025). Penerapan Sistem Bagi Hasil Pada Produk Pembiayaan Modal Kerja Di BANK DKI KCS Sidoarjo. SAUJANA: Jurnal Perbankan Syariah dan Ekonomi Syariah, 7(2), 101–112.
Putria, U., Ziarahah, L. I., Yuniarti, V. S., & Sohifah, S. (2024). Peran Akuntansi dan Penerapannya dalam Kegiatan Ekonomi Syariah Menuju Masyarakat Madani. ISLAMICA, 8(1), 35–46.
Rantisi, M. A., & Winario, M. (2024). Pengembangan Produk Perbankan Syariah untuk Menjangkau Segmen Pasar yang Lebih Luas. Multidisciplinary Journal of Religion and Social Sciences, 1(2), 42–49.
Rustam, B. R. (2024). Manajemen risiko perbankan syariah di Indonesia. Penerbit Salemba.
Zahara, A., Mardiya, S., Andhini, B., & Sudirman, W. F. R. (2023). Peran Lembaga Keuangan Syariah Dalam Mengembangkan Bisnis Mikro dan Kecil di Indonesia. Prosiding Seminar Nasional Manajemen Dan Ekonomi, 2(2), 173–181.
(Rustam, 2024)Ali, M. K., Hasanah, A., Ali, F. F., Sari, N. M., & Fadilah, N. (2024). Inovasi Media Promosi Perbankan Syariah Berbasis Game Edukasi Untuk Siswa Sekolah Menengah Atas Menggunakan Scratch. Business and Investment Review, 2(6).
(Arfaizar et al., 2023)(Rantisi & Winario, 2024)(Zahara et al., 2023)Ali, M. K., Hasanah, A., Ali, F. F., Sari, N. M., & Fadilah, N. (2024). Inovasi Media Promosi Perbankan Syariah Berbasis Game Edukasi Untuk Siswa Sekolah Menengah Atas Menggunakan Scratch. Business and Investment Review, 2(6).
(Sari et al., 2025)Sari, N. H., Syahrani, S., & Saputra, R. F. (2025). Pengaruh Intellectual Capital Dan Profit Sharing Ratio Terhadap Return On Asset. RIGGS: Journal of Artificial Intelligence and Digital Business, 4(2), 1220–1228.
Siddik, M. Y. (2025). Independensi Perbankan Syariah Dalam Promosi Produk Berbasis Syariah. Jurnal At-Tamwil: Kajian Ekonomi Syariah, 7(1), 29–45.
Yunita, Y. (2025). Peran Pengembangan Strategi Pemasaran pada Produk Pembiayaan Mudharabah di Bank Aman Syariah Sekampung. IAIN Metro.
(Siddik, 2025)Siddik, M. Y. (2025). Independensi Perbankan Syariah Dalam Promosi Produk Berbasis Syariah. Jurnal At-Tamwil: Kajian Ekonomi Syariah, 7(1), 29–45.
(Bakhti et al., 2025)Bakhti, A. A., Puspita, D. A., Lukiansyah, D., Asrodin, R. N., Putri, A., & Muazis, R. R. (2025). ANALISIS MANAJEMEN STRATEGIS DALAM PENGEMBANGAN PRODUK KEUANGAN SYARIAH. Journal of Economic Research and Business Management, 2(1), 14–28.
(Widjaja, 2025)Bakhti, A. A., Puspita, D. A., Lukiansyah, D., Asrodin, R. N., Putri, A., & Muazis, R. R. (2025). ANALISIS MANAJEMEN STRATEGIS DALAM PENGEMBANGAN PRODUK KEUANGAN SYARIAH. Journal of Economic Research and Business Management, 2(1), 14–28.
(Sugianto, 2025)Sugianto, E. (2025). Perbankan Syariah: Konsep Dasar, Prinsip Syariah dan Implemetasinya. PT Penerbit Qriset Indonesia.
(Kurniawan & Syahriza, 2025)Kurniawan, D., & Syahriza, R. (2025). Blockchain Monitoring at BSI KC Binjai Detects Online Gambling Funds. Academia Open, 10(1), 10–21070.
(Sodiq, 2025)Sodiq, A. (2025). Peran BMT Nusantara Umat Mandiri Dalam Mendorong Inklusi Lembaga Keuangan Syariah Non-Bank di Tulungagung. Jurnal At-Tamwil: Kajian Ekonomi Syariah, 7(1), 90–104.
(Ramadhani et al., 2025)Ramadhani, M., Astuti, R. P., Soleha, S., & Pratama, A. H. (2025). Integritas Manajemen Risiko dan Prinsip Syariah dalam Layanan Proteksi Keuangan Syariah. Menulis: Jurnal Penelitian Nusantara, 1(5), 66–70.
(Purba et al., 2025)Purba, A. A., Natasya, N., & Irham, M. (2025). Strategi Penghimpunan Dana Pihak Ketiga pada Bank Syariah Menggunakan Metode Kualitatif Deskripsi. Digital Bisnis: Jurnal Publikasi Ilmu Manajemen dan E-Commerce, 4(1), 137–159.
(Raham, 2025)Raham, N. (2025). STRATEGI PEMASARAN KEUANGAN SYARIAH DALAM PENANGGULANGAN KEMISKINAN. CENDIKIA, 14(1), 76–92.
(Isnaeni et al., 2025)Isnaeni, N., Agusti, W. A., Agustin, S. M., Fitria, N. B., Purnama, A., & Qitfira, M. A. (2025). PERAN BMT PEMBERDAYAAN EKONOMI UMAT MELALUI PROGRAM PEMBIAYAAN MIKRO SYARIAH. Musytari: Jurnal Manajemen, Akuntansi, dan Ekonomi, 19(9), 121–130.
(Khusna et al., 2025)Khusna, T., Fransiska, M., Karimah, N. A., & Arwani, A. (2025). Peran Big Data Analytics Dalam Meningkatkan Transparansi Laporan Keuangan Syariah. Sahmiyya: Jurnal Ekonomi dan Bisnis, 13–26.
(Al Murtaqi, 2025)Al Murtaqi, M. R. (2025). Analisis Kesesuaian Akad dalam Praktik Pembiayaan BMT terhadap Prinsip Hukum Islam. Genius: Jurnal Ekonomi Dan Manajemen, 2(01), 29–40.
(Tiaranissa & Fitriah, 2025)Tiaranissa, H., & Fitriah, N. (2025). Implementasi Maqashid Syariah dalam Regulasi dan Kebijakan Ekonomi Islam di Indonesia: Perspektif Teoritis dan Praktis. Maslahah: Jurnal Manajemen dan Ekonomi Syariah, 3(3), 320–333.
(Munawarah et al., 2025)Munawarah, S. A., Riskiyah, R., Salamah, R., & Munaiyah, M. (2025). IMPLEMENTATION OF PROFIT AND LOSS SHARING IN MURABAHAH FINANCING AT BPRS BHAKTI SUMEKAR MADYA PAMEKASAN BRANCH. Prosiding Pengabdian Ekonomi dan Keuangan Syariah, 4(1), 900–908.
(Agustin, 2025)Agustin, H. (2025). Manajemen Risiko Bank Syariah (Konsep dan Aplikasi). Gemilang Press Indonesia.
(Sodiq, 2025)Sodiq, A. (2025). Peran BMT Nusantara Umat Mandiri Dalam Mendorong Inklusi Lembaga Keuangan Syariah Non-Bank di Tulungagung. Jurnal At-Tamwil: Kajian Ekonomi Syariah, 7(1), 90–104.
Downloads
Published
2025-10-01
Issue
Section
Articles
